Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2022 aan. Deze worden in digitale vorm aan u  gepresenteerd.
U vindt deze op de link Planning & Control portal .
In februari werden we verrast door de oorlog in Oekraïne met enorm menselijk leed tot gevolg. Inwoners van de gemeente Landsmeer reageerden spontaan en stelden hun huis open voor vluchtelingen. De gemeenten werden volledig verantwoordelijke voor opvang en lokale huisvesting. Dat had op vele medewerkers grote impact, immers, naast de gebruikelijke werkzaamheden kwam dit er allemaal bij. Er kon al snel onderwijs worden geregeld  en leefgeld verstrekt. In juni hebben we een kleine gemeentelijke opvang kunnen realiseren in het oude Middelpunt. Daarnaast zijn we begonnen met de voorbereidingen van een grotere gemeentelijke opvang aan de Violierweg.

Nadat de gemeenteraad de beleidsnotitie Nieuwe Wet inburgering heeft vastgesteld, zijn we gestart met een nieuwe manier van inburgeren van de statushouders die zich hier vestigen. 
In de loop van het jaar traden de gevolgen van de coronapandemie gelukkig meer naar de achtergrond, en konden de speciale (nood-) maatregelen gefaseerd worden afgebouwd. 

Het saldo van deze jaarrekening wordt mede verklaard doordat 2022 een verkiezingsjaar was, het college in juli geïnstalleerd werd en pas na het zomerreces aan de slag kon. Het opstarten van bestuurlijke initiatieven stond zo gedurende maanden op een laag pitje.

De Omgevingswet is gedurende het jaar opnieuw uitgesteld. De verwachtte inwerkingtreding is nu 1  januari 2024. Er is hard gewerkt om klaar te zijn voor de oorspronkelijke datum van inwerkingtreding; alle werkprocessen zijn gemaakt en onze digitale infrastructuur is zover als mogelijk gereed. 

Deze jaarrekening kent meerdere meevallers en tegenvallers, welke bij de verschillende programma's worden toegelicht. Daar waar meer is uitgegeven dan begroot is elders in het programma -conform het begrotingsbeleid óf door personeelstekort- minder uitgegeven. 
De Jaarrekening 2022 laat een positief resultaat zien van € 2,360 miljoen, waarbij hieronder een aantal grotere posten geduid zijn zodat u direct een beeld heeft hoe een groot deel van dit resultaat is ontstaan. Verder vind u in de jaarrekening  de resultaten per programma. Hieronder in 1 oogopslag al ruim € 2,1 miljoen van het resultaat direct verklaard : 

• € 440K werd al gerapporteerd in Berap2 2022; 
• € 464K aan budget voor activiteiten die niet uitgevoerd konden worden en nu als overhevelingsvoorstel is opgenomen; 
• € 230K van de 1% buffer uit de Begroting 2022, welke vrijvalt ;
• € 270K hogere algemene bijdrage gemeentefonds; 
• € 93K van de stelpost "onvoorzien" is in 2022 niet gebruikt;
• € 118K vrijval uit de wethoudersvoorziening (vanwege actuarieel herrekenen wethouderspensioenen);
• SPUK Oekraïne van € 518K (dit is ter dekking van kosten gemaakt in 2022, welke baten grotendeels in 2023 ontvangen worden, maar wel in 2022 aan de batenkant moeten worden opgeboekt).

In de financiële samenvatting is in de tabel onder het kopje "afwijkingen" een analyse opgenomen van de materiële afwijking  (van de posten boven €50K) na Berap2 2022.  Na Berap2 2022 was een positief resultaat begroot van Є 440K. In de financiële samenvatting treft u een overzicht met de meest majeure afwijkingen.

Gezien het positieve saldo van deze jaarrekening 2022 en om voor de komende jaren wat extra financiële ruimte in de begroting te krijgen stelt het college voor om 2 bestemmingsreserves in te stellen bij het vast stellen van deze jaarrekening. In de Begroting 2023 is voor de viering van 700 jaar Dorp drie keer een bedrag van € 50K (2024-2025 en 2026) opgenomen. Het college stelt voor om in de Perspectiefnota 2024 en vervolgens in de Begroting 2024 deze bedragen er uit te halen en uit het resultaat van deze jaarrekening een totaalbedrag van € 100K in een bestemmingsreserve 700 jaar Dorp te storten, dit betekent direct ook een besparing op de eerder (in totaal) opgenomen € 150K uit de Begroting 2023 van in totaal € 50K. Tevens zijn in de Begroting 2023  bedragen opgenomen op visies te realiseren, dan wel een onderzoek te kunnen uitvoeren. Het gaat hierbij om de visie mobiliteit (€ 30K in 2024), de visies op economie-recreatie en toerisme (3 visies voor € 10K in 2023-2024-2025) en onderzoek naar een reclame mast (€ 10K in 2024). Derhalve is er in de Begroting 2023 in totaal € 70K voor het onderzoek en de verschillende visies opgenomen voor 2023-2026. Het college stelt daarin voor om hiervan € 50K ook in een bestemmingsreserve te storten voor de komende jaren. De 2 bestemmingsreserves  voorzien vervolgens voor een dekking van € 100K en € 50K voor de komende jaren.
Nu er verder vanuit de Specifieke Uitkering (SPUK) Oekraïne voor 2022, naast de reeds eerder opgenomen € 61K nog een bedrag van in totaal € 457K aan baten is opgenomen, stelt het college tevens voor om deze € 457K in een bestemmingsreserve Oekraïne op te nemen om mogelijke tegenvallers op te kunnen vangen hier voor.

De BOA's hebben hun vaarbewijs gehaald om op te kunnen treden tegen de toegenomen vaaroverlast in de gemeente. Het college heeft besloten om een boot te kopen en de kosten van € 17.000,- eenmalig af te schrijven. Omdat hiervoor geen budget is opgenomen in 2023, stelt het college voor om dit bedrag vanuit het overschot van deze jaarrekening direct beschikbaar te stellen zodat tot aankoop kan worden overgegaan.
Door het positieve resultaat van 2022, de gevraagde budgetoverhevelingen, het instellen van de 3 bestemmingsreserves en de gevraagde beschikbaarstelling van € 17K voor een boot, zal de algemene reserve na instemming van uw raad met € 1,272 miljoen toenemen. Ondanks het positieve resultaat zullen we de vinger aan de pols moeten houden in 2023. De hoogte van de algemene reserve blijft een punt van aandacht om als solide basis voor het opvangen van grote schommelingen dienst te kunnen doen. Als we iets geleerd hebben de afgelopen jaren, dan is het wel dat onvoorziene omstandigheden (denk aan : aanwas van cliënten in het sociaal domein, krapte op de arbeidsmarkt, inflatie en wisselende circulaires vanuit het Rijk) kunnen zorgen voor grote financiële tegenvallers.  
Op veel beleidsterreinen is hard gewerkt om Landsmeer een aantrekkelijke woon- en werkgemeente te laten zijn voor inwoners en bezoekers. In de diverse programma’s wordt nader ingegaan op de bereikte resultaten.