Bestemmingsreserves
Het verloop in toevoeging en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Bij onderdeel programma's wordt, indien van toepassing, per programma bij "wat heeft het gekost?" een uitgebreide toelichting gegeven op de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserve(s).
Bedragen * € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bestemmingsreserves | 31-12-2021 | Resultaatbestemming | 1-1-2022 | Toevoeging | Onttrekking | Vrijval | 31-12-2022 |
Onderhoud wegen | 296 | 296 | 75 | 221 | |||
Bestemmingsplannen | 192 | 192 | 110 | 82 | |||
Reserve basisregistraties | 9 | 9 | 9 | ||||
Meerjarenplan Sociaal domein | 28 | 28 | 200 | 228 | |||
Slokgelden | 10 | 10 | 10 | ||||
Inburgering | 36 | 36 | 36 | ||||
Interbestuurlijk programma | 54 | 54 | 40 | 14 | |||
Duurzaamheid | 19 | 19 | 147 | 19 | 147 | ||
Omgevingswet | 195 | 195 | 151 | 75 | 271 | ||
Uitvoeringsprogramma Mobiliteit | 124 | 124 | 84 | 40 | |||
Reserve dekking kapitaallasten | 160 | 160 | 160 | ||||
Weerstandsvermogen | 1225 | 1.225 | 1.225 | ||||
Reserve Wet open Overheid | 90 | 7 | 83 | ||||
Voorziening onderhoud MJOP 2022-2025 | 1308 | 1.308 | 1308 | 0 | |||
Totaal | 2348 | 1308 | 3.655 | 588 | 1.718 | 0 | 2.525 |
Toelichting bij reserves
Bestemmingsreserve onderhoud wegen
In overeenstemming met besluitvorming van de raad is een bestemmingsreserve gevormd voor achterstallig onderhoud wegen.
Bestemmingsreserve bestemmingsplannen
Deze reserve wordt gebruikt om schommelingen in de exploitatie betreffende de uitgaven voor de actualisatie van bestemmingsplannen tegen te gaan. Deze bestemmingsreserve wordt gevoed met de restant budgetten voor actualisatie van bestemmingsplannen.
Bestemmingsreserve Basisregistraties
Deze reserve wordt gebruikt voor de realisatie van de koppeling BAG-WOZ en het realiseren van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT).
Bestemmingsreserve Meerjarenplan Sociaal Domein
Bij het vaststellen van de perspectiefnota 2014 is besloten tot het instellen per 2015 van een bestemmingsreserve sociaal domein om tegenvallers in de exploitatie als gevolg van decentralisatie van rijkstaken te kunnen opvangen. In 2020 is deze reserve omgezet
in een reserve voor het uitvoeren van het Meerjarenbeleidsplan sociaal domein.
Een en ander conform besluitvorming in de perspectiefnota 2020 die in 2019 vastgesteld werd.
Bestemmingsreserve SLOK-gelden
De raad heeft in zijn vergadering van 17 december 2013 besloten om een reserve SLOK-gelden te vormen. Deze reserve is gevoed met het openstaande saldo ontvangen SLOK-gelden. De reserve wordt ingezet voor het bekostigen van duurzaamheidsprojecten welke zijn opgenomen in de Duurzame Energieagenda gedurende de looptijd van deze agenda.
Bestemmingsreserve inburgering
In verband met de invoering van de nieuwe wet inburgering zijn gelden ontvangen rechtstreeks van het rijk en via een centrumgemeente voor een pilot. Echter de wet is met een half jaar uitgesteld. Voorgesteld wordt om deze gelden middels deze begrotingswijziging in een nieuw te vormen reserve inburgering te storten.
Bestemmingsreserve interbestuurlijk programma
Deze reserve is opgenomen in de programmabegroting 2019 om start te kunnen maken met opgaven uit het Interbestuurlijk Programma.
Bestemmingsreserve Duurzaamheid
Deze reserve is opgenomen in de programmabegroting 2019 om uitvoering te kunnen geven aan het uitvoeringsprogramma duurzaamheid.
Bestemmingsreserve Omgevingswet
Deze reserve is opgenomen in de programmabegroting 2019 om uitvoering te kunnen geven aan de voorbereiding op de inwerkingtreding van de Omgevingswet in 2023.
Bestemmingsreserve Uitvoeringsprogramma mobiliteit
Deze reserve is opgenomen in de programmabegroting 2019 om uitvoering te kunnen geven aan het uitvoeringsprogramma mobiliteit.
Reserve weerstandsvermogen
De reserve weerstandsvermogen is in 2020 ingesteld ter dekking van de risico's welke bij het zich voordoen daarvan qua kans en impact beslag kunnen op de middelen van de gemeente. Voor de risico's wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen.
Reserve dekking kapitaallasten
De reserve kapitaallasten is in 2021 ingesteld om de schommelingen in kapitaallasten in het Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) op te kunnen vangen.
Reserve Wet open overheid
In 2022 is een nieuwe reserve Wet open overheid (Woo) ingesteld, voor de toekomstige kosten die hiervoor gemaakt moeten worden. Er is vanuit het Rijk een bedrag van € 90.000 voor deze gemeente ter beschikking gesteld en dit bedrag is dan ook in deze reserve gestort. Het betreft een initiatiefwet uit de Tweede Kamer die beoogt de gehele overheid transparanter en toegankelijker te maken.
Reserve voorziening onderhoud MJOP 2022-2025
In jaarrekening 2021 is de voorziening groot onderhoud vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Bij de bestemming van het jaarresultaat 2021 is het vrijgevallen bedrag toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. In 2022 is de voorziening groot onderhoud weer gevormd en is het bedrag in deze reserve gebruikt als startkapitaal voor de voorziening.